8 אינדיקטורים פיננסיים עיקריים ומאפייניהם

ה אינדיקטורים פיננסיים הם היחסים בין סטטיסטיקה כלכלית ופיננסית, כגון חוב, נכסים, התחייבויות, עושר, הכנסה וייצור. התועלת שלה טמונה ביכולתו לספק מושג על כוחם, יציבותם וביצועם של מגזרים שונים בארגון.

לדוגמה, ניתוח חוב של החברה לבד אינו מספק מידע רב ככל עושה ניתוח של עלות החוב ביחס הכנסה, או את רמת החוב ביחס שווה נטו.

השימוש אינדיקטורים פיננסיים כדי למדוד את הביצועים של החברה מאפשר השוואה בין סוגים שונים של עסקים. אם אתה רוצה להשוות את הביצועים של החברה עם מגוון של חברות אחרות, האינדיקטורים הפיננסיים הם כלי ניטרלי להערכת הביצועים.

אין תחליף לאינדיקטורים פיננסיים כאשר מדובר במדידת הבריאות הפיננסית של העסק. זה חיוני כדי לעקוב מקרוב אחר הביצועים הפיננסיים של החברה להצלחה ארוכת טווח שלה.

האינדיקטורים הפיננסיים העיקריים ומאפייניהם

הון חוזר

הערכת הבריאות של חברה שבה אתה רוצה להשקיע כרוך בהבנת הנזילות שלך. להבין באיזו קלות החברה יכולה להמיר נכסים למזומן כדי לשלם את התחייבויותיה לטווח הקצר.

אינדיקטור ההון החוזר מחושב על ידי חלוקת הנכסים השוטפים בהתחייבויות השוטפות.

לדוגמה, אם לחברה XYZ יש נכסים שוטפים של 8 מיליון דולר, והתחייבויות שוטפות של 4 מיליון דולר, יש לה יחס של 2 ל -1, וזה נשמע טוב מאוד.

בנוסף, אם שתי חברות דומות יש יחס של 2 ל 1, אבל אחד יש יותר מזומנים בין הנכסים הנוכחיים שלה, כי החברה יכולה לשלם את חובותיה מהר יותר מאשר אחרים.

יחס מהיר

מבחן זה נקרא גם חומצה, מחוון זה מחסר מלאי של נכסים שוטפים, לפני חלוקת הסכום בין ההתחייבויות השוטפות.

הרעיון הוא להראות עד כמה ההתחייבויות השוטפות מכוסות על ידי המזומנים ועל ידי אלמנטים בעלי ערך כמעט במזומן. מלאי, לעומת זאת, לוקח זמן למכור ולהיות נכס נזיל.

אם XYZ יש 8,000,000 $ בנכסים פחות במחזור מלאי 2 מיליון $, כ 4,000,000 $ בהתחייבויות שוטפות, יש יחס של 1.5 ל -1 לחברות כמו שיש לפחות ביחס של 1: 1.

המספר המתקבל צריך להיות אידיאלי בין 1.5 ל -3. יחס של פחות מ 1 אומר שאין לך מספיק מזומנים כדי לשלם את חשבונות לטווח קצר.

מעקב אחר אינדיקטור זה יכול להזהיר מראש את תזרים המזומנים, במיוחד אם היחס נופל באזור הסכנה בין 1.5 ל -1..

רווח למניה

על ידי רכישת פעולה, אתה משתתף הרווחים העתידיים (או סיכון של הפסד) של החברה. הרווח למניה מודד את הרווח הנקי המתקבל לכל מניה, במניות רגילות של חברה.

אנליסטים בחברה מחלקים את הרווח הנקי שלהם על ידי הממוצע המשוקלל של מספר המניות הרגילות הקיימות במהלך השנה.

יחס מחיר-רווחים

הנקרא P / G בקיצור, אינדיקטור זה משקף את הערכת המשקיעים לגבי הרווחים העתידיים. מחיר מניות החברה נקבע ומחולק בין הרווח למניה, על מנת לקבל את יחס הרווחים.

לדוגמה, אם חברה סגורה פעילותה 46.51 $ למניה ורווח למניה של שנים עשר החודשים האחרונים הם ממוצעים 4.90 $, אז P / G יהיה 9.49. המשקיעים יצטרכו להוציא 9.49 דולר על כל דולר שיניב רווחים שנתיים.

עם זאת, המשקיעים היו מוכנים לשלם יותר מ 20 פעמים את הרווח למניה עבור מניות מסוימות. זה במקרה שהם מרגישים כי הצמיחה העתידית של הרווחים מספק להם החזר הולם על ההשקעה שלהם.

יחס החבות

מה קורה אם חברה שרוצה לעשות השקעה פוטנציאלית היא ללוות יותר מדי? זה יכול להפחית את שולי האבטחה מאחורי מה שאתה חייב, להגדיל את החיובים הקבועים שלך, להפחית את הרווחים דיבידנד זמין ואפילו לגרום למשבר פיננסי.

יחס החוב מחושב על ידי הוספת החוב המצטבר בטווח הקצר והארוך וחלוקתו לפי הערך בספרים של ההון העצמי.

נניח של- XYZ יש הלוואות בסך 3.1 מיליון דולר והון של 13.3 מיליון דולר. זה יוצר יחס חוב צנוע של 0.23, וזה מקובל למדי ברוב הנסיבות.

עם זאת, כמו עם כל האינדיקטורים האחרים, הערך צריך להיות מנותח במונחים של תקני התעשייה ואת הדרישות הספציפיות של החברה.

תשואה על ההון

בעלי המניות המשותפים רוצים לדעת כמה רווחי ההון שלהם הוא בעסקים שבהם הם משקיעים.

התשואה על ההון מחושבת על ידי לקיחת רווחים נטו (לאחר מסים) של החברה, הפחתת הדיבידנדים וחלוקת התוצאה לפי שווי המניות הרגילות של החברה.

נניח שהרווח הנקי הוא 1.3 מיליון דולר ודיבידנדים הם 300 אלף דולר. זה מופחת ומחולק על ידי 8 מיליון דולר במניות משותפות. זה נותן תשואה על הון של 12.5%.

ככל שהתשואה על ההון גבוהה יותר, כך החברה תניב רווחים טובים יותר.

שולי רווח גולמי

שולי הרווח הגולמי מציינים אם המוצרים או השירותים מוערכים כראוי. הנה המשוואה לחישוב המדד הפיננסי:

שולי רווח גולמי = (הכנסה - עלות של סחורה שנמכרה) / הכנסות.

שולי הרווח הגולמי חייבים להיות גדולים מספיק כדי לכסות את הוצאות התפעול הקבועות ולהותיר מרווח רווח נקי בסוף.

שולי רווח נקי

בשולי הרווח הנקי עולה איזה אחוז מההכנסה היה רווח. המשוואה פשוטה: שולי הרווח הנקי = רווח נקי / סך כל ההכנסות.

ההטבה נטו היא סכום הכסף שנותר לאחר ששולמו כל החשבוניות. את ההטבה נטו ניתן לחשב באמצעות חיסור פשוט:

הכנסה נטו = סך כל ההכנסות - סך כל ההוצאות

לדוגמה, אם המכירות של השנה שעברה הסתכמו ב -100 אלף דולר והוצאות מסחריות להשכרה, מלאי, משכורות ועוד. הסתכמה ב -80 אלף דולר, ההטבה נטו היא 20,000 דולר.

אינדיקטור זה מסייע לפרויקט הרווחים העתידיים וקובע יעדים ואמות מידה לרווחיות.

הפניות

1. גלן וילקינס (2016). 6 יחסים פיננסיים בסיסיים ומה הם חושפים. . נלקח מ: investopedia.com.
2. Intuit QuickBooks (2018). 5 מפתח פיננסי אינדיקטורים ביצועים לאמוד את העסק שלך "בריאות. מתוך:.
3. סטטיסטיקה קנדה (2016). אינדיקטורים פיננסיים מחשבונות המאזן הלאומי: עדכון. נלקח מ: statcan.gc.ca.
4. ברט מרקגרף (2018). כיצד למדוד את הביצועים העסקיים עם אינדיקטורים פיננסיים. עסקים קטנים - כרון. נלקח מ: smallbusiness.chron.com.
5. קארון ביזלי (2017). 5 אינדיקטורים פיננסיים לעיון בחשבונך. תיבת דואר. נלקח מ:.