מאפייני נושים, סוגי ודוגמאות

א נושה הוא אדם, בנק או חברה אחרת שהעניקה הלוואה או הלווה כספים לצד אחר, המיועד להתקבל בחזרה בעתיד. המפלגה כי ניתנה ההלוואה הוא לקוח, אשר ייקרא עכשיו החייב.

זה נחשב גם נושה לחברה המספקת שירותים או מוצרים ליחיד או לחברה, ללא צורך בתשלום מיידי, בשל העובדה כי הלקוח הוא חייב כסף לחברה עבור המוצרים או השירותים שסופק כבר.

בנקים ומוסדות פיננסיים אחרים מהווים חלק חשוב הנושים הפועלים במשק הנוכחי, אם כי באמצעות צמיחה של תוכניות כגון הלוואות פרטיות, אנשים יכולים גם להיות נושים של חברות.

חברות וגופים ממשלתיים לפצות נושים נוספים, אשר יכולים להציע מימון לחברות צומחות.

המונח נושה משמש לעתים קרובות בעולם הפיננסי, במיוחד בהתייחס להלוואות לזמן קצר, אגרות חוב לטווח ארוך ומשכנתאות.

אינדקס

• 1 מאפיינים
  • 1.1 כיצד נושים מרוויחים כסף
  • 1.2 מה לעשות אם נושה לא ישולם
  • 1.3 נושים ומקרים של פשיטת רגל
• 2 סוגים
  • 2.1 סוגי חוב
• 3 דוגמאות
• 4 הפניות

תכונות

ביסודו של דבר, יחסי החייב-הנושה דומים ליחסי הלקוח-הספק. אתה יכול להיות לקוח וספק באותו זמן, בדיוק כפי שאתה יכול להיות החייב נושה באותו זמן.

הסכומים המגיעים לנושים מדווחים במאזן החברה כהתחייבות.

מרבית המאזנים מדווחים את הסכומים המגיעים לנושים בשתי קבוצות: התחייבויות שוטפות והתחייבויות בלתי שוטפות (או התחייבויות לזמן ארוך).

איך הנושים מרוויחים כסף

הנושים להרוויח כסף על ידי חיוב ריבית על ההלוואות שהם מציעים ללקוחות שלהם.

לדוגמה, אם נושה הלוואות הלווה $ 5,000 עם ריבית של 5%, המלווה עושה כסף בגלל הריבית על ההלוואה.

בתורו, הנושה מקבל סיכון מסוים, וזה כי הלווה לא יכול לשלם את ההלוואה. כדי להקטין את הסיכון, הנושים המדד הריבית שלהם האשראי ואת האשראי של הלווה ההיסטוריה..

שיעורי הריבית למשכנתאות להשתנות בהתאם למספר רב של גורמים, כולל את סכום המקדמה ואת הנושה עצמו. עם זאת, ליכולת הפירעון של האשראי השפעה ראשונית על הריבית.

לווים עם דירוג אשראי מעולה נחשבים סיכון נמוך לנושים. כתוצאה מכך, אלה לווים להשיג ריבית נמוכה.

לעומת זאת, לווים עם ציונים נמוכים האשראי מסוכנים יותר לנושים. כדי להתמודד עם הסיכון, הנושים לגבות אותם ריבית גבוהה יותר.

מה לעשות אם נושה לא משולמת

אם נושה אינו מקבל החזר של חוב, יש לו משאבים מסוימים כדי לאסוף אותו.

אם החוב מגובה ערבות, כגון משכנתאות או הלוואות רכב, אשר מגובה על ידי בתים ומכוניות בהתאמה, הנושה עשוי לנסות לשחזר את הערבות.

במקרים אחרים שבהם החוב אינו ערבויות, הנושה יכול לקחת את החייב לבית המשפט, מתוך כוונה לתפוס את המשכורת של החייב או להבטיח כי סוג אחר של החזר סדר שנוצר על ידי בית המשפט.

נושים אישיים שאינם יכולים להתאושש חוב יכול לתבוע את זה על התשואה המס שלהם כמו הפסד של רווח הון לטווח קצר. כדי לעשות זאת הם חייבים לעשות מאמץ גדול לתבוע את החוב.

נושים פשיטת רגל המקרים

אם החייב מחליט להכריז על פשיטת רגל, בית המשפט מודיע הנושה של התהליך. במקרים מסוימים פשיטת רגל, כל הנכסים שאינם חיוניים של החייב נמכרים לשלם את חובותיהם. הנאמן פשיטת רגל משלם את החובות לפי סדר עדיפות.

חובות מס ומזונות לעתים קרובות לקבל עדיפות עליונה, יחד עם קנסות פליליים, overpayments של הטבות פדרליות קומץ של חובות אחרים.

Unsecured הלוואות, כגון כרטיסי אשראי, הם העדיפו האחרון. זה נותן לנושים את ההזדמנות לפחות לשחזר את החייבים כספים במהלך ההליכים פשיטת רגל.

סוגים

באופן כללי, נושים ניתן לסווג בשתי דרכים, כגון אישי או אמיתי. אנשים להלוות כסף לחברים שלהם או קרובי משפחה הם נושים אישיים.

נדל נושים, כגון בנקים או חברות פיננסיות, יש חוזים משפטיים שנחתמו על ידי הלווים. זה נותן למלווה את הזכות לתבוע כל הנכס האמיתי של החייב, כגון נדל"ן או מכוניות, אם ההלוואה לא שולמה.

נושים ניתן גם לחלק לשתי קטגוריות: מאובטחת ו Unsecured. לנושה מובטחת ערבות או שעבוד, שהינו חלק מנכסי החברה או כולם, כדי להבטיח את החוב המגיע לה..

זה יכול להיות, למשל, משכנתא, שבו הנכס מייצג אבטחה. לנושה לא מובטחת אין שעבוד על נכסי החברה.

סוגי החוב

ההבחנה בין חוב בכיר לבין חוב נדחים היא חיונית עבור נושים ומשקיעים.

חוב בכיר נחשב פחות מסוכן מאשר חוב נדחה. הסיבה לכך היא כי הוא הראשון בשורה של תשלום, לאחר אמצעי התשלום זמינים.

זה אומר כי הריבית ששולמה על החוב הבכיר נמוך יותר מזה ששולם על חוב לא מובטחת.

דוגמאות

דוגמה לנושה הם עובדי החברה להם הם חייבים שכר ומענקים. כמו כן, כי הממשלה חייבת מסים, ולקוחות אשר הפכו פקדונות או תשלומים מראש אחרים.

בואו נניח תרחיש עם נושה אמיתי, הבנק XYZ, שאליו אחד הולך לבקש הלוואה. אם זה יאשר את הכסף, הבנק XYZ הופך לנושה.

אנשים וחברות עשויים להיות מספר נושים בכל זמן נתון, עבור סוגים שונים של חוב.

דוגמאות נוספות של נושים המרחיבים קווי אשראי של כסף או שירותים כוללים: חברות השירות, מועדוני בריאות, חברות הטלפון ומנפיקי כרטיסי האשראי.

לא כל הנושים נחשבים שווים. כמה נושים נחשבים עדיפים על אחרים, או בכירים, בעוד אחרים יהיו כפופים.

לדוגמה, אם החברה XYZ הנפקת איגרות חוב, מחזיקי איגרות החוב להיות נושים בכירים של בעלי המניות של XYZ החברה. אם אז חברת XYZ פושטת רגל, מחזיקי האג"ח זכאים להחזר לפני בעלי המניות.

הפניות

1. Investopedia (2018). החייב נלקח מ: investopedia.com.
2. מאמן חשבונאות (2018). מהי ההבחנה בין החייב לנושה? נלקח מ:.
3. Investopedia (2018). נושה נלקח מ: investopedia.com.
4. מאמן חשבונאות (2018). מהו נושה? נלקח מ:.
5. ויקיפדיה, האנציקלופדיה החופשית (2018). נושה מתוך: en.wikipedia.org.
6. השקעות תשובות (2018). נושה נלקח מ: investinganswers.com.